Подписка на e-mail
Хотите получать наши новости на почту?

Рекомендуем!
Мы в соц.сетях

Выберите метку
[WP-CUMULUS]
Рубрики
Архив
Межбанковские курсы валют Безкоштовний каталог сайтів

Аккредитив как надежный способ расчета с иностранными поставщиками

 

akkreditivВ период экономических кризисов и спада в экономике продавцы стремятся продать товар по предоплате, а покупатели оплатить этот же товар после его фактического получения. Казалось бы, неразрешимую проблему легко решает банковский аккредитив. Что представляет собой аккредитив, какие виды аккредитивов бывают, преимущества и недостатки данной формы расчетов исследовал сайт www.people-and-banks.net

 

 

Многие средние и крупные предприятия по роду своей коммерческой деятельности осуществляют закупки товаров и услуг у иностранных компаний. Обе стороны внешнеэкономического договора заинтересованы в получении гарантии доставки/оплаты. Посредником, который обеспечит честный расчет, может стать банк и банковский аккредитив.

 

С французского языка слово «accreditif» и с латинского «accredio» переводится как «ДОВЕРЯЮ».

 

Аккредитив – это обязательство банка осуществить платеж в пользу третьего лица против предоставления документов, предусмотренных условиями аккредитива.

 

Иными словами, импортер поручает банку оплатить экспортеру товар только в обмен на выполненные действия, подтвержденные документально (грузовые таможенные декларации, товарно-транспортные документы и т. д.). Широкое распространение аккредитивная форма расчетов получила благодаря тому, что позволяет учесть и сбалансировать интересы покупателей (импортеров) и продавцов (экспортеров).

 

Преимущества и недостатки аккредитива

Преимущества аккредитива:

 

  • Устранение риска невыполнения контрагентами условий договора (неплатежеспособность покупателя, недопоставка продукции, нарушение сроков исполнения контракта) – гарантия поставки продукции точно в срок и в полном объеме
  • Гарантия, что банк выполнит платеж, если экспортер выполнит все условия, оговоренные в аккредитиве
  • Устранение риска ошибочного перечисления денежных средств на счета третьих лиц, потери средств
  • Устранение риска неполучения валютной выручки и как следствие нарушения валютного законодательства – гарантия своевременного возврата средств в случае отсутствия поставки или недопоставки продукции на сумму не поставленного или недопоставленного товара
  • Устранение риска одностороннего изменения условий сделки после того, как договор заключен и выставлен аккредитив
  • Возможность выбора оптимальной схемы операции из многообразия видов аккредитивов
  • Сведение к минимуму денежных рисков, связанных с иностранным законодательством, регламентирующим расчеты между покупателем и продавцом из разных государств
  • Финансовое обязательство с отсрочкой может выступать в качестве средства кредитования.

 

Особенно удобны аккредитивы для компаний (как иностранных, так и отечественных), которые недавно вышли на рынок и еще не успели обзавестись положительной репутацией. В этом случае поставщик не может рисковать, отправляя товар до оплаты. Одновременно с этим, покупатель не желает рисковать, оплачивая продукцию без гарантии ее своевременной поставки. Проблему решает как раз такое финансовое обязательство. Его выполняет банк, который перечислит средства покупателя продавцу только в том случае, если тот (продавец) подтвердит выполнение договорных обязательств.

 

Недостатки аккредитива:

 

  • Платеж по аккредитиву банк осуществляет на основании документов. От поставщика требуется удовлетворительное исполнение документов, при этом качество товара может не соответствовать требованиям. В этом случае покупатель может только подать иск на банк или на поставщика.
  • Сложный документооборот, задержка документов при проверке банком или при пересылке между банками.
  • Высокая стоимость операции.

Виды аккредитивов


Существует множество разновидностей данного средства финансирования. Это позволяет подобрать вариант, наиболее подходящий для конкретной ситуации.

 

Основные виды аккредитивов:

 

Безотзывный аккредитив – твердое обязательство банка не изменять и не аннулировать его без согласия заинтересованных сторон. Покупатель перечисляет банку денежные средства на специальный счет и не имеет права использовать эти средства на какие-либо иные цели. Банк может выплатить средства поставщику только на условиях, оговоренных в аккредитиве.

 

Отзывный  аккредитив – может быть аннулирован или изменен в любой момент без уведомления экспортера. Поскольку данный вид аккредитива не предоставляет никаких гарантий, он на практике почти не используется.

 

Переводной (трансферабельный) аккредитив – аккредитив по которому получатель (бенефициар) средств может просить банк, переводящий средства, чтобы аккредитивом могли пользовать другие бенефициары. Например, поставщик хочет поставить товар не лично, а поручает сделать это своему партнеру. Тот поставляет, предоставляет в банк документы и получает оплату на свой счет. Такая схема расчетов упрощает сделку, поскольку партнер поставщика, заключившего договор с покупателем, может действовать напрямую.

 

Подтвержденный аккредитив – аккредитив, подтвержденный другим банком с согласия или по поручению банка-эмитента. Банк, подтвердивший аккредитив, принимает на себя обязательства по подтвержденному аккредитиву наряду с банком-эмитентом. Допустим, импортер обслуживается в банке, о котором экспортеру ничего не известно или он этому банку не доверяет. В этом случае лучше избрать подтвержденный аккредитив и выбрать в качестве подтверждающего банка тот, который  вызывает доверие.

 

Кроме того, в банковской практике применяются циркулярный, резервный, револьверный, кумулятивный, а также аккредитив с красной оговоркой. Узнать больше о специфике данного денежного обязательства и механизме его работы можно по адресу перейдя по ссылке http://www.psbank.ru/Corporate/International/International/Trade/Lc.

 

Использование аккредитивной формы расчетов позволяет полностью устранить проблему недоверия между покупателем и поставщиком. Эксперты советуют тщательно подбирать банк для оформления данного обязательства, чтобы избежать переплаты по процентным ставкам, а также дополнительных формальностей.


Вам понравилась статья? Поделитесь ей с друзьями!




Подпишитесь на обновления сейчас и получайте полезные тематические материалы!





Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

*